skynesher / Getty Images
I modsætning til en fleksibel forbrugskonto kan du gemme din Health Saving Account (HSA), når du forlader dit job. Selvom du åbnede din HSA i forbindelse med en højt fradragsberettiget sundhedsplan (HDHP), du fik fra dit job, er det HSA selv, du skal beholde. Alle pengene i det, herunder bidrag, som din arbejdsgiver har afgivet, bidrag, du har ydet, og interesse eller investeringsvækst, tilhører dig.
Skynesher / Getty ImagesBetal COBRA-præmier ved hjælp af din sundhedsopsparingskonto
Hvis du mister din sundhedsforsikring som følge af at du forlader dit job, kan du bruge pengene i din HSA til at betale de månedlige præmier for COBRA-fortsættelse af din sundhedsforsikring. Dette betragtes som en kvalificeret medicinsk udgift, så du behøver ikke betale indkomstskat på udbetalingerne, og du vil ikke blive underlagt 20% -straffen, der gælder for HSA-udbetalinger, der ikke bruges til kvalificerede lægeudgifter. </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s>
Hvad hvis du ikke har råd til COBRA, ikke ønsker at fortsætte din nuværende sundhedsplan eller ikke er berettiget til COBRA? Så længe du modtager føderale eller statslige arbejdsløshedsunderstøttelser, kan du trække pengene i din HSA ud for at betale præmier for sundhedsforsikring. Du kan for eksempel købe en sundhedsplan fra din stats Health Care Act-udveksling og bruge penge fra din HSA for at betale præmierne. Afhængigt af din indkomst kan du endda være berettiget til et statsstøtte for at hjælpe dig med at betale de månedlige præmier, så dine HSA-midler strækker sig længere. Men når du ikke længere modtager arbejdsløshedsunderstøttelse, kan du ikke bruge HSA-midler før skat til at betale dine sundhedsforsikringspræmier (medmindre du går over til Medicare; HSA-midler kan bruges til at betale de fleste Medicare-relaterede præmier).
Så snart du holder op med at modtage dagpenge, skal du ikke glemme at stoppe med at bruge dine HSA-midler til at betale disse sundhedsforsikringspræmier.
Brug din HSA som en nødfond
Pengene i din HSA kan trækkes ud for at betale for lægeudgifter. Men det gør du ikkeharat trække penge fra din HSA, når du har en medicinsk udgift. I stedet kan du betale dine medicinske regninger med andre penge (efter skat) og beholde kvitteringen. Derefter, måneder eller år eller årtier senere, kan du trække penge fra din HSA for at godtgøre dig selv de medicinske udgifter, du har betalt med penge efter skat (dette forudsættes, at du ikke specificerede disse lægeudgifter på din selvangivelse det år, du betalte dem; du kan aldrig fordoble dine skatter, så hvis du specificerer fradraget, kan du ikke også godtgøre dig selv med HSA-penge før skat).
Så nogle mennesker behandler deres HSA som en nødfond, investeret i aktier eller obligationer eller en rentebærende konto, hvor gevinsterne vokser skattefrit fra et år til det næste. De betaler alle deres medicinske regninger med andre midler og gemmer kvitteringerne. Så hvis de har brug for pengene - f.eks. På grund af et jobtab - kan de trække så meget ud af HSA, som de har brugt på ellers ikke-refunderede medicinske regninger i den tid, de har haft HSA. Tilbagetrækningen beskattes ikke, da den teknisk set bruges til at betale for medicinske udgifter, bare mange måneder eller år efter det faktum.
Mister din højt fradragsberettigede sundhedsplan? Stop dine HSA-bidrag
Hvis du mister din højt fradragsberettigede sundhedsplan (HDHP) -dækning, kan du ikke bidrage til din HSA, før du genvinder HDHP-dækning. Dette gælder, selvom du får dækning fra en anden type sundhedsplan. Ikke at have en HDHP betyder, at du ikke har lov til at bidrage til din HSA (og husk, at en HDHP er en meget specifik type sundhedsplan, der skal følge specifikke IRS-regler; det er ikke bare en sundhedsplan med høj fradragsberettiget) .
Du kan dog trække skattefrie, straffrie midler fra din HSA til at betale for kvalificerede lægeudgifter, uanset om du har en HDHP, en anden type sundhedsforsikring eller er uforsikret.
Så hvis du får en HDHP fra din nye arbejdsgiver eller køber en HDHP alene (gennem udveksling i din stat eller uden for børs), kan du fortsætte med at yde bidrag til din HSA.
Hvis du skifter til en anden type sundhedsforsikring eller ender uforsikret i et stykke tid, kan du ikke bidrage med noget til HSA i den tid, du ikke har HDHP-dækning.
Hvis du ender med at få HDHP-dækning igen inden årets udgang, og du har HDHP-dækning fra 1. december, kan du bidrage med det fulde tilladte beløb til din HSA for det år.
Men der er en advarsel: Du skal derefter holde din HDHP-dækning på plads i heleNæsteår (dette kaldes testperioden) ellers skal du betale skat og en bøde på nogle af de HSA-bidrag, du har ydet i løbet af året, hvor du ikke havde HDHP-dækning i hele året.
[Det maksimalt tilladte HSA-bidragbeløb i 2020 er $ 3.550, hvis du kun har dækning for dig selv under HDHP eller $ 7.100, hvis du har dækning for dig selv og mindst et andet familiemedlem under HDHP. Og du har altid indtil skatten, der indgives dødelig (omkring 15. april det følgende år), til at levere noget eller hele dit bidrag. I 2021 er bidragsgrænserne henholdsvis $ 3.600 og $ 7.200.]
Går du på pension? Særlige regler gælder for din sundhedsopsparingskonto
Når du fylder 65, kan du trække penge fra din HSA af en eller anden grund uden at blive udsat for 20% straf for ikke-medicinske udbetalinger. Imidlertid er kun de penge, du hæver til kvalificerede lægeudgifter, skattefrie. Du betaler regelmæssig indkomstskat af penge, du hæver til ikke-medicinske formål.
Medicare-præmier (for del B, del D, Medicare-fordel og del A for folk, der ikke modtager det præmiefrit) betragtes som en kvalificeret medicinsk udgift, men Medicare-supplerende politikker (Medigap) er ikke. betale indkomstskat på HSA-udbetalinger, der bruges til Medigap-præmier, men de HSA-udbetalinger, du bruger til andre Medicare-præmier, er skattefrie.
Bemærk, at mens du generelt altid kan bruge dine HSA-midler til at dække lægeudgifter til din ægtefælle, er reglerne lidt anderledes for Medicare-præmier: Du kan kun bruge dine HSA-midler før skat til at dække din ægtefælles Medicare-præmier, hvis du og din ægtefælle er mindst 65 år gamle. Hvis du endnu ikke er 65 år, kan du ikke dække din ægtefælles Medicare-præmier med dine HSA-midler, før du fylder 65 år (HSA'er ejes individuelt, selvom planen er knyttet til en familie-HDHP; hver ægtefælle kan har deres egen HSA, hvis de er kvalificerede, eller de kan begge bidrage til en, der kun er i en ægtefælles navn).
Du kan muligvis ikke længere yde bidrag til din HSA, når du først har tilmeldt dig Medicare. Dette gælder, selvom du kun tilmelder dig Medicare del A og forsinker Medicare del B, fordi du stadig arbejder og er tilmeldt din arbejdsgivers sundhedsplan. Du bliver nødt til at stoppe dine HSA-bidrag, så snart du er tilmeldt enhver Medicare-dækning.
Vil du ændre HSA-depotmænd?
En HSA-depot er den bank eller finansielle institution, hvor du opbevarer dine HSA-midler. Du behøver ikke at have din HSA hos den samme depot, når du forlader dit job; du kan flytte din HSA fra en depot til en anden. Du kan overveje at gøre dette, hvis
- Du er utilfreds med de gebyrer, som din nuværende HSA-depot opkræver.
- Du er ikke tilfreds med de investeringsmuligheder, som din nuværende HSA-depot tillader.
- Din nuværende depotforvalter tilbyder kun HSA-administration online, og du foretrækker at få ansigt til ansigt kundeservice ved at gå ind i din lokale bank eller kreditforening.
Skift fra en HSA-depot til en anden kan ske ved en direkte overførsel af aktiver mellem depotmænd. Med andre ord overfører din gamle HSA-depot penge direkte til din nye HSA-depot. I henhold til reglerne i IRS-publikation 969, "Inkluder ikke det overførte beløb som indtægt, fratræk det som et bidrag eller medtag det som en distribution på formular 8889."
Nogle vogtere opkræver et gebyr for overførsel af aktiver eller lukning af en konto, så sørg for at spørge.
.jpg)
