Hvad det betyder, når sundhedsforsikring giver minimumsværdi

Minimumsværdi er et sundhedsforsikringsudtryk, der blev til med loven om overkommelig pleje og bruges til at måle, om en arbejdsgiver-sponsoreret plan leverer omfattende sundhedsdækning. Detaljerne er kodificeret i lov i afsnit 26 US kode 36B , der indeholder parametrene for kvalificering af præmie-skattefradrag (præmiesubsidie) sammen med yderligere IRS-regler, der blev offentliggjort i 2014.

Minimumsværdi er et koncept, der gælder for arbejdsgiver-sponsoreret sundhedsforsikring, og præmie skattefradrag bruges til at udligne omkostningerne ved individuelt købt (også kaldet ikke-arbejdsgiver-sponsoreret eller ikke-gruppe) sundhedsdækning. Men en person, der er berettiget til en overkommelig sundhedsforsikring med en minimumsværdi af arbejdsgiveren, er ikke berettiget til skattefradrag på det enkelte marked, hvilket er, hvordan de to begreber hænger sammen. Og store arbejdsgivere er potentielt underlagt økonomiske sanktioner, hvis den sundhedsdækning, de tilbyder, giver ikke mindsteværdi. </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s>

For det første er det nyttigt at rydde op i en ofte forvirret ACA-terminologi: minimumsværdi, minimal essentiel dækning og væsentlige sundhedsmæssige fordele er tre forskellige begreber. Disse tre udtryk kan ikke bruges om hverandre - de har alle specifikke definitioner og funktioner under ACA.

Minimum væsentlig dækning vs. væsentlige sundhedsmæssige fordele

Minimum væsentlig dækning refererer til den dækning, som en person skal have for at undgå ACAs individuelle mandatsstraf. Washington, DC, Massachusetts, New Jersey, Californien og Rhode Island har deres egne individuelle mandater og tilknyttede sanktioner, men den føderale straf blev reduceret til $ 0 fra og med 2019.

Minimum væsentlig dækning behøver ikke nødvendigvis at være ACA-kompatibel. For eksempel behøver bedstemødrede og bedstefarlige sundhedsplaner ikke være i fuld overensstemmelse med ACA, men de betragtes som en minimumsvigtig dækning. Og pr. Definition betragtes alle arbejdsgiverstøttede sundhedsplaner som en minimumsvigtig dækning - selvom de har begrænsede fordele og giver ikke minimumsværdi.

Essentielle sundhedsmæssige fordele er på den anden side et sæt af 10 grundlæggende fordele, som alle individuelle planer og små gruppeplaner skal dække, hvis de har virkningsdatoer januar 2014 eller senere (i de fleste stater betyder "lille gruppe" færre end 50 ansatte, men i Californien, Colorado, New York og Vermont betyder det færre end 100 ansatte. Specifikationerne for præcis, hvad der skal dækkes under hver væsentlig sundhedsmæssig fordel, bestemmes på statsniveau i henhold til hver stats benchmarkplan.

Med undtagelse af forebyggende pleje behøver store gruppeplaner (hvilket betyder 50 eller flere ansatte i de fleste stater eller 100 eller flere ansatte i Californien, Colorado, New York og Vermont) ikke at dække væsentlige sundhedsmæssige fordele, fordi der er forskellige regler for overholdelse af ACA afhængigt af virksomhedens størrelse. Men hvis en stor gruppeplan (med ikrafttrædelsesdato januar 2014 eller senere) dækker en væsentlig sundhedsmæssig fordel, kan der ikke være nogen levetid eller et årligt loft på det dollarbeløb, som planen betaler for den fordel.

Alle arbejdsgiverstøttede planer betragtes som minimum væsentlig dækning. De fleste arbejdsgiverstøttede planer giver minimumsværdi og dækker de fleste af de væsentlige sundhedsmæssige fordele.

Det er dog muligt at have en arbejdsgiver-sponsoreret plan, der betragtes som mindst nødvendig dækning, men som ikke giver minimumsværdi og / eller ikke dækker nogle af de væsentlige sundhedsmæssige fordele.

Minimumsværdi

For at en arbejdsgiver-sponsoreret sundhedsplan skal levere en minimumsværdi, skal den betale for mindst 60% af de samlede dækkede omkostninger under planen, og den skal give "betydelig dækning" til hospitalsindlæggelse og lægehjælp.

ACA-vilkår

I henhold til ACA-bestemmelserne - i henhold til afsnit 36B (c) (C) (ii) - ville en plan give en minimumsværdi, så længe den betalte for mindst 60% af de samlede dækkede omkostninger uden andre krav. der var bekymring for, at nogle store arbejdsgivere leverede "tynde" planer, der ikke dækkede meget, men som stadig ville passe til definitionen af ​​at levere minimumsværdi.

Derfor offentliggjorde IRS i november 2014 Meddelelse 2014-69, som tilføjede kravet om, at en arbejdsgiver-sponsoreret plan skal omfatte dækning af lægetjenester og indlæggelse for at give minimumsværdi.

Lille gruppemarked

Alle sundhedsplaner (med ikrafttrædelsesdatoer januar 2014 eller senere), der sælges på markedet for små grupper, leverer minimumsværdi, da de skal omfatte væsentlige sundhedsmæssige fordele (ambulant og ambulant pleje betragtes begge som væsentlige sundhedsmæssige fordele) og da små gruppeplaner skal have aktuarmæssige værdier på mindst ca. 60%.

Store gruppemarked

På det store koncernmarked kan arbejdsgivere bruge en beregning af minimumsværdien, der er udviklet af HHS for at sikre, at den dækning, de tilbyder, faktisk giver minimumsværdien.

Straffe

Hvorfor betyder alt dette noget? Det betyder noget for store arbejdsgivere, fordi de for at undgå ACA's arbejdsgivermandatstraf skal tilbyde dækning, der er overkommelig, og som giver minimumsværdi. Det betyder også noget for enkeltpersoner - hvis de har adgang til en arbejdsgiverstøttet plan, der er overkommelig, og det giver en minimumsværdi, de er ikke berettigede til præmiesubsidier i sundhedsforsikringsudvekslingen. Men det er vigtigt at forstå familiens fejl i form af, hvordan man foretager en overkommelig pris.

For store arbejdsgivere er der to forskellige sanktioner for arbejdsgivermandater. Den første gælder for store arbejdsgivere, der ikke tilbyder mindst en form for sundhedsdækning til mindst 95% af deres fuldtidsansatte og mindst en af disse fuldtidsansatte ender med at købe en plan i børsen og kvalificere sig til et præmietilskud.

Den anden straf gælder, hvis arbejdsgiverengørtilbyde dækning, men det er ikke overkommeligt og / eller giver ikke mindsteværdi, og mindst en fuldtidsansat ender med at få et præmiesubsidie ​​i børsen. Bøder for arbejdsgivermandat indekseres, så de er steget hvert år.

Minimumsværdi og din dækning

Hvis du får din sundhedsdækning gennem din arbejdsgiver, er chancerne gode, at det giver minimumsværdi. Og hvis din arbejdsgiver tilbyder dækning, men du har valgt ikke at deltage i planen, er chancerne stadig gode for, at den plan, din arbejdsgiver tilbyder, giver mindst mulig værdi.

Små gruppeplaner (medmindre de er bedstefar eller bedstemor, som bliver mere og mere sjældne), giver alle minimumsværdi på grund af den måde, de skal designes for at overholde Affordable Care Act.

Store arbejdsgivere har tendens til at ønske at undgå arbejdsgiverbødet, og de tilbyder typisk en dækning, der er ret robust i et forsøg på at skabe en konkurrencepræget pakke.

Du kan kontakte din arbejdsgiver for at afgøre, om den sundhedsplan, de tilbyder dig, giver minimumsværdi. Hvis det viser sig, at det ikke er det, har du mulighed for at afvise det og ansøge om dækning i sundhedsforsikringsudvekslingen i din stat, og du kan få præmiesubsidier (og omkostningsdelingsstøtte), hvis din indkomst gør dig berettiget til dem.

For at afklare kan du afvise din arbejdsgivers plan og tilmelde dig en plan gennem udvekslingen, uanset om din arbejdsgivers plan giver minimumsværdi. Men hvis din arbejdsgivers plan giver minimumsværdi og anses for overkommelig, vil du ikke være berettiget til tilskud i udvekslingen, uanset din indkomst).