Har du en medicinsk fleksibel udgiftskonto (FSA), der godtgør dig medicinske udgifter som din fradragsberettigede sundhedsforsikring, copays og møntsikkerhed? Er du ved at blive fyret, afslutte dit job eller gå på pension? At vide, hvad der vil ske med din fleksible udgiftskonto, når du mister dit job, hjælper dig med at træffe smarte valg.
altrendo-billeder / Altrendo / Getty ImagesDin FSA er knyttet til dit job
Din evne til at bruge din FSA er knyttet til dit job. Men hvis du er berettiget til COBRA-fortsættelsesdækning af din FSA, kan du muligvis fortsætte med at bruge din FSA, selv efter at du mister eller afslutter dit job.
Hvis COBRA-udvidelse af din FSA er tilgængelig, er det vigtigt at huske, at din tidligere arbejdsgiver ikke vil matche FSA-bidrag på dine vegne, selvom de gjorde det, da du var ansat. I stedet giver du disse bidrag med penge efter skat plus et administrationsgebyr på 2%.
Så der er ingen løbende skattefordel ved at vælge COBRA til en FSA, bortset fra muligheden for at anmode om refusion for midler, der stadig var tilbage i FSA, da jobtabet opstod.
Penge i FSA, når job slutter
Penge, der forbliver ubrugte i din FSA, går til din arbejdsgiver, efter at du har afbrudt eller mister dit job, medmindre du er berettiget til og vælger COBRA fortsat dækning af din FSA.
Selvom du er i stand til at fortsætte din FSA med COBRA, kan dine FSA-penge ikke bruges til at betale for månedlige COBRA-sundhedsforsikringspræmier, og de kan heller ikke bruges til ikke-COBRA-sundhedsforsikringspræmier som dem, der tilbydes gennem hver stats sundhed forsikringsudveksling.
Hvis du ikke er berettiget til at fortsætte din FSA via COBRA, skal du prøve at bruge pengene på din fleksible udgiftskonto, før dit job slutter, så du ikke mister pengene.
Brug af FSA-penge og endnu mere
Lad os sige, at du forlader dit job i marts, og du vil bruge din FSA op. Den gode nyhed er, at det kan være muligt at tage flere penge ud af din FSA, end du lægger i den. Hvordan?
Din FSA betaler for støtteberettigede lægeudgifter op til det beløb, du har forpligtet dig til at bidrage i hele året, selvom du ikke har bidraget så meget endnu. IRS begrænser det beløb, som ansatte kan bidrage til deres FSA'er hvert år, og arbejdsgivere kan pålægge lavere loft, hvis de vælger at gøre det.
Medarbejdere kan vælge at bidrage op til det maksimale tilladte beløb i henhold til deres plan, men de er nødt til at fastlægge deres bidragsbeløb inden starten af planåret og kan ikke ændre det i løbet af året, medmindre de har en kvalificerende begivenhed.
2020-2022 COVID-19 ændrede regler
I 2020 og 2021 (og i nogle tilfælde 2022) har IRS lempet disse regler for at tackle COVID-19-pandemien:
- Arbejdsgivere har lov til (men ikke påkrævet) at give medarbejderne mulighed for at starte, stoppe eller ændre deres FSA-bidragsbeløb midt på året uden en kvalificerende begivenhed (dette gjaldt oprindeligt kun planlægningsændringer i 2020, men bevillingsforslaget, der blev vedtaget i slutningen af 2020 udvidede denne bestemmelse også til 2021 planår).
- IRS tillod arbejdsgivere at forlænge afdragsfri perioder eller planlægge år, der var planlagt til at slutte på et tidspunkt i 2020, hvilket gav medarbejderne indtil udgangen af 2020 at bruge resterende FSA-midler.
- For planår, der sluttede i 2020, kan uudnyttede beløb overføres til 2021 uden begrænsning af fremførselsbeløbet. Og i planår, der slutter i 2021, kan uudnyttede beløb overføres til 2022 uden begrænsning af fremførselsbeløbet.
Lad os sige, at du accepterede at bidrage med $ 2.000 i løbet af året. I februar har du bidraget med omkring $ 333, når du knækker dit håndled. Din FSA vil godtgøre dig hele $ 2.000, som du lovede at bidrage det år (forudsat at du har så meget i dokumenterede medicinske omkostninger uden lomme), selvom du hidtil kun har ydet $ 333 i FSA-bidrag.
Hvis du derefter afslutter dit job eller bliver fyret i begyndelsen af marts, behøver du ikke betale forskellen på $ 1.667 tilbage. Det tæller ikke engang som skattepligtig indkomst.
Hvad sker der med de $ 1.667, som du skulle bidrage med, men ikke gjorde det? Din arbejdsgiver tager et $ 1.667 økonomisk hit for det. Men føl dig ikke for skyldig. Disse arbejdsgiveromkostninger modregnes af de uudnyttede midler, der er fortabt til arbejdsgiveren af andre medarbejdere ved årets udgang.
Afhængigt af arbejdsgiverens regler kan op til $ 500 overføres til det næste år i en FSA, eller din arbejdsgiver kan give medarbejderne yderligere to og en halv måned efter årets udgang til at bruge de resterende FSA-midler op - men andre end disse undtagelser fortabes FSA-midler, der er tilbage på kontoen hvert år. (Som nævnt ovenfor er der undtagelser fra disse grænser for planår, der slutter i 2020 og 2021, hvilket gør det muligt at overføre ubegrænsede midler til brug i 2021 og / eller 2022. Dette skyldes COVID-19-pandemien, og reglerne er planlagt til at vende tilbage til de normale grænser efter det).
Måder at bruge FSA-midler på
Hvis du ikke er syg, skal du ikke bekymre dig. Der er forskellige måder at bruge dine FSA-penge hurtigt på. Her er nogle muligheder, der hjælper dig med at undgå at miste de penge, der er tilbage i din FSA, når du forlader dit job.
Få kontrolbesøg
Få en kontrol - eller flere. Sørg for at være opdateret med dit årlige fysiske, og tjek ind med andre læger, der fører tilsyn med enhver behandling, du modtager.
Under ACA er der ingen omkostninger for en bred vifte af forebyggende pleje (så længe din plan ikke er bedstefar), men der er yderligere tjenester, der kan leveres under et wellness-besøg, der medfører gebyrer.
Køb nye briller
Det er nu en god tid at få dine øjne kontrolleret og købe dig så mange par briller (eller kontakter), som du tror, du har brug for i den nærmeste fremtid. Og glem ikke solbriller! Så længe solbrillerne inkluderer din recept til synkorrektion, kan du bruge FSA-midler til at købe dem.
Genopfyld medicin og personlig pleje
En masse af de varer, der er til salg i hylderne i dit lokale apotek, kan købes med FSA-midler. Og takket være CARES-loven, der blev vedtaget i 2020, udvides denne liste til at omfatte varer uden recept og personlig pleje.
OTC og menstruationsprodukter er nu FSA-kvalificerede
Regler, der blev implementeret i 2020 som et resultat af COVID-19-pandemien, har udvidet listen over FSA-kvalificerede produkter. Over-the-counter medicin og menstruationsprodukter kan nu købes med FSA-midler.
Denne regelændring er permanent. Det er ikke kun i varigheden af COVID-19-nødperioden, og det blev også gjort tilbagevirkende kraft til starten af 2020.
Før CARES-loven kunne receptpligtig medicin kun købes med FSA-midler, hvis din læge skrev en recept på medicinen, men det er ikke længere tilfældet.
FSA Store har et søgeværktøj, hvor du kan indtaste den type produkt, du har brug for, og det vil fortælle dig, om du kan bruge FSA-penge til at købe det. Der er en meget bred vifte af FSA-kvalificerede produkter, som vi alle bruger regelmæssigt, og som kan lagres, hvis du har brug for at bruge FSA-midler.
Ting som bandager, termometre, skoindsatser, kondomer, graviditetstest, solcreme, tamponer og menstruationspuder samt medicin uden recept, kan alle købes med penge, der sidder i din FSA - bestemt en bedre mulighed end bare at miste pengene.
Mental sundhedsterapi
Folk finder ofte, at de ønsker at se en psykiatrisk terapeut, men ikke i stand til at finde en, der accepterer deres sundhedsforsikring. Men du kan bruge FSA-penge til at betale for mental sundhedspleje, så længe det anses for medicinsk nødvendigt (dvs. det er til behandling af et psykisk problem snarere end for generel velvære).
Afhængigt af omstændighederne skal du muligvis få et brev af medicinsk nødvendighed for at bruge dine FSA-midler, så sørg for at stille spørgsmål og forstå, hvad der er nødvendigt, før du regner med dine FSA-midler til terapi.
Valgfri behandlinger
Overvejede du nogen form for kirurgisk eller anden medicinsk behandling, men udsatte den for en mere bekvem tid? Det er nu. Afhængigt af din plan kan du muligvis bruge pengene i din FSA til at betale for medicinsk nødvendige behandlinger som akupunktur og kiropraktik.
Du kan tage en HSA med dig
Hvis din arbejdsgiver tilbyder en HSA-kvalificeret sundhedsplan med høj fradragsberettigelse (HDHP), og du tilmelder dig den, har du mulighed for at lægge penge på en sundhedssparekonto (HSA).
En HSA giver dig mulighed for at spare penge før skat til at betale for lægeudgifter, ligesom en FSA. Men de skattemæssige fordele ved en HSA er meget stærkere end en FSA. Der er mange forskelle mellem FSA'er og HSAer, på trods af at de begge er en skattefordelagtig måde at betale for medicinske udgifter.
Hvis du har en HSA, og du forlader dit job, følger pengene med dig. Det er sandt, selvom pengene i din HSA blev deponeret af din arbejdsgiver på dine vegne (i modsætning til dine egne bidrag).
Og der er ingen "brug den eller tab den" -regel med HSA'er, så hvis du ikke har haft brug for at bruge dine HSA-midler til lægeudgifter, og du (og / eller din arbejdsgiver) har bidraget med penge til HSA i flere år, kunne have et godt besparelser på kontoen.
Når du forlader dit job, er alle disse penge stadig dine. Hvis du skifter til en ny HDHP (eller beholder din eksisterende HDHP via COBRA), kan du fortsætte med at lægge penge i din HSA.
Hvis du skifter til en ny sundhedsforsikringsplan, detikke eren HDHP (måske tilbyder din nye arbejdsgiver kun en sundhedsplan, der ikke er HSA-kvalificeret), kan du ikke bidrage med flere penge til din HSA (indtil du har HDHP-dækning igen). Men du kan fortsætte med at trække penge fra HSA til at dække dine medicinske udgifter uden lomme under din nye plan.
Hvis du har en HSA, behøver du ikke kæmpe for at bruge pengene på kontoen, når du planlægger at forlade dit job - eller i slutningen af hvert år.
En anden fordel ved en HSA i forhold til en FSA er, at hvis du har penge i din HSA, når du forlader dit job, kan du bruge HSA-midler til at betale COBRA-præmier eller sundhedsforsikringspræmier, der er betalt, mens du modtager arbejdsløshedsfordele. midler kan aldrig bruges til at betale nogen form for sundhedsforsikringspræmier, uanset situationen.
