Hvordan en sundhedsforsikringsstøtte kan koste dig meget

Hvis du køber din sundhedsforsikring gennem udveksling i din stat, og der betales et præmiesubsidie ​​(præmie skattekredit) på dine vegne for at udligne det præmiebeløb, du skal betale hver måned, er det vigtigt at forstå, hvordan dette bliver afstemt på din selvangivelse .

Hvis din faktiske indkomst for året ender med at blive mere, end du forventede, da du tilmeldte dig, skal du muligvis tilbagebetale en del eller hele din sundhedsforsikringspræmie, når du indgiver din skat. Sådan fungerer det, og hvad du har brug for at vide.

Faktisk vs. estimeret indkomst

Beløbet for den præmie skattefradrag, sundhedsforsikringsstøtte, du blev tildelt, da du tilmeldte dig din sundhedsplan (eller når du rapporterede om en ændring af omstændighederne til udvekslingen midt på året) er baseret på enskøn over din indkomstfor det år, du modtager tilskuddet.

Indtægter beregnes som en ACA-specifik version af den modificerede justerede bruttoindkomst. Hvis estimatet svarer til det, du rent faktisk laver, har du ikke noget problem. Men hvis du får en forhøjelse, en bonus eller din indkomst varierer fra år til år, kan du ved et uheld undervurdere din indkomst.

Hvis du bliver gift, kan din samlede husstandsindkomst (som IRS tæller) stige betydeligt. Hvis du undervurderer din indkomst, får du et større sundhedsforsikringsstøtte, end du skulle have.

Avanceret betalingsmulighed øger risikoen

Som navnet antyder er præmie skattefradrag sundhedsforsikringsstøtte en skattefradrag; det krediteres dig, når du indgiver din skat, når året er slut.

Men fordi det er svært at betale din sundhedsforsikringspræmie i denne måned ved hjælp af midler, som du først modtager, når næste forår, når du indgiver din skat, giver Affordable Care Act tilladelse til at betale skattekredit på forhånd.

Hvis du vælger den avancerede betalingsmulighed, sendes tilskudsbeløbet direkte til dit sundhedsforsikringsselskab hver måned. Dette mindsker den månedlige præmie, du betaler for sundhedsforsikring. Du behøver ikke at vente, indtil du indgiver din skat; den avancerede betalingsmulighed hjælper dig med at have sundhedsforsikring lige nu.

Fordi de har brug for støttepenge for at hjælpe med at udføre deres månedlige sundhedsforsikringsbetalinger, tager de fleste deres sundhedsforsikringsstøtte som forskud. Men med den avancerede betalingsmulighed risikerer du, hvis du undervurderer din indkomst på din tilskudsansøgning, at modtage et helt års tilskud baseret på et forkert indkomstskøn.

At skulle betale tilskuddet tilbage

Når du modtager præmie skattefradrag sundhedsforsikringstilskud, er en del af forberedelsen af ​​din føderale selvangivelse en proces kaldet forsoning.

I denne proces sammenligner du størrelsen af ​​tilskuddet fra regeringenfaktisk betaltdit sundhedsforsikringsselskab med det beløb, det erskulle have betaltbaseret på din sande indkomst for året. Hvis disse to beløb er forskellige, vil du "afstemme" dem, når du indgiver din skat.

Overvurderer din indkomst

hvis duovervurderetdin indkomst for året, så var det tilskud, som regeringen betalte på forhånd til dit forsikringsselskab, mindre end det skulle have været. Ingen skade; ingen fejl. Forskellen føjes til din skatterefusion eller reducerer det skattebeløb, du skylder.

Bemærk, at hvis du overvurderede din indkomst, og derefter ender din faktiske indkomst så lavt, at du overhovedet ikke havde været berettiget til tilskud (dvs. din indkomst er enten under fattigdomsniveauet i en stat, der ikke har udvidet Medicaid, eller under 139 procent af fattigdomsniveauet i en stat, der har udvidet Medicaid), får IRS dig ikke til at tilbagebetale dit tilskud, men du får heller ikke noget ekstra tilskud, når du indgiver din skat.

Og hvis det sker, bliver du også nødt til at bevise din forventede indkomst, når du fornyer din dækning for det kommende år; hvis du lader din plan fornyes automatisk, og den seneste selvangivelse viser, at din indkomst er under det støtteberettigede niveau, fornyes din plan automatisk, men uden præmietilskud.

(Som altid er tilfældet, vil du være i stand til at kræve præmie skattefradrag, når du indgiver din næste selvangivelse, forudsat at du ender med en subsidieberettiget indkomst det år.)

Undervurderer din indkomst

hvis duundervurderetdin indkomst for året, så var det tilskud, som regeringen betalte på forhånd til dit forsikringsselskab, mere end det burde have været. Du bliver nødt til at forene det medbetaler tilbage det overskydendenår du indgiver din skat.

Hvis det beløb, du skal tilbagebetale, er $ 15, er det sandsynligvis ikke så stort. Men hvis det koster $ 1.500, og du er nødt til at komme med det uventet den 15. april, er det en meget større aftale.

Endnu værre, hvis din indkomst ender med at være en dollar over cutoff-grænsen for at modtage præmie skattefradrag sundhedsforsikringsstøtte (det er 400% af det foregående års fattigdomsniveau for din husstands størrelse), bliver dutilbagebetale hele subsidiebeløbetnår du indgiver din skat.

Dette kan være tusindvis af dollars, hvis du dårligt undervurderede din indkomst, eller hvis du bor i et område med høje sundhedsforsikringspræmier.

Hætte til tilbagebetaling af tilskud

Men så længe din indkomst ikke ender med overskæringsbeløbet for støtteberettigelse (dvs. 400% af fattigdomsniveauet), skal du være sikker på, at IRS har grænser for, hvor meget af dit overbetalte tilskud, du skal tilbagebetale .

Formular 8962 bruges til at afstemme præmie skattefradrag. IRS forklarer, hvordan tilbagebetalingsprocessen fungerer.

Afhængigt af din indkomst og din skatteopgavestatus varierer det maksimale beløb, du skal betale tilbage, fra $ 300 til $ 2.650, afhængigt af din skatteopgavestatus og din faktiske indkomst (tilbagebetalingstakene er indekseret for inflation; disse tal gælder for 2019 selvangivelser), forudsat at din indkomst gør dig berettiget til mindst et beløb af præmiesubsidie.

Selvom dit tilskud var $ 10.000 for året, og det viser sig, at det kun skulle have været $ 5.000, får de dig ikke til at betale det hele tilbage, medmindre det viser sig, at du overhovedet ikke skulle have modtaget noget tilskud.

IRA-bidrag kan hjælpe

Det er også vigtigt at forstå, at "indkomst" betyder Modificeret justeret bruttoindkomst (MAGI), og beregningen heraf er specifik for ACA - det er ikke det samme som generelle MAGI-beregninger, der bruges til andre skattemæssige formål.

Så hvis det ser ud til, at din indkomst bliver højere end du forventede, skal du vide, at et bidrag til en traditionel IRA (og / eller en HSA, hvis du har HSA-kvalificeret sundhedsforsikring) vil reducere din MAGI og hjælpe dig med at undgå at skulle betale tilbage dit premium-tilskud.