En fleksibel udgiftskonto er en fordel, som din arbejdsgiver kan tilbyde, der giver dig mulighed for at afsætte penge i løbet af kalenderåret til at betale sundheds- eller lægeudgifter plus yderligere kvalificerede udgifter såsom dagplejeafgifter. Nøglen er at vide, hvordan man bedst kan estimere, hvor mange penge der skal afsættes, og derefter maksimere brugen af dem, så du ikke mister nogen af disse penge.
Oversigt
Hero Images / Getty Images
Hvert år, når du bestemmer, hvilken sygesikringsplan der er den rigtige for dig i din åbne tilmeldingsperiode, kan din arbejdsgiver muligvis også give dig mulighed for at oprette en fleksibel udgiftskonto. For at gøre det med succes skal du forstå, hvordan du maksimerer brugen af en fleksibel udgiftskonto (FSA).
At maksimere dine besparelser ved at bruge en FSA behøver ikke være svært. Her er nogle trin til at guide dig gennem at bestemme, hvad der vil være mest nøjagtigt afsat fra dine lønsedler:
- Kend IRS-reglerne om FSA'er
- Bestem, hvor mange penge du skal bruge til at dække næste års udgifter (FSA)
- Gør matematikken for at bestemme din FSA Set-Aside
- Sidste trin - Forebyggelse af tab af dine penge næste år
(Bemærk: Forveks ikke en fleksibel udgiftskonto (FSA) med en sundhedsopsparingskonto (HSA). Reglerne og brugen er forskellig.
Kend IRS-reglerne om FSA'er
Heath Korvola / DigitalVision / Getty Images
Blandt andre regler for Internal Revenue Service (IRS) er der to hovedpunkter at vide om en FSA:
- Du bestemmer det samlede beløb, du forventer at bruge i løbet af et kalenderår på kvalificerede udgifter til lommen (se næste.) Det samlede beløb divideres med antallet af lønsedler, du modtager om et år, og dette beløb vil blive trukket, og derefter indsættes på din FSA-konto. Nogle arbejdsgivere bidrager til medarbejderens FSA'er, i hvilket tilfælde beløbet fra din lønseddel reduceres med det beløb, din arbejdsgiver bidrager med.
Da de penge, der trækkes fra din lønseddel, kommer ud, før du betaler skat, sparer du det beløb, som din skat ville have kostet dig. Det beløb, du sparer, afhænger af din skatteklasse og dine andre fradrag. Eksempel: Hvis du er i 25% skatteklasse, og du lægger $ 1000 i din FSA, sparer du muligvis $ 250 i skat. - Så længe du kun nogensinde bruger disse penge på kvalificerende udgifter, betaler du aldrig skat på dem. Du har dog ikke mulighed for at bruge det på nogen anden form for udgift, dog ...
- Hvis du ikke bruger alle de penge, der er blevet deponeret til din FSA inden udgangen af det år, hvor de blev deponeret, mister du disse penge. Du kan ikke overføre det fra år til år.
Derfor ved du at vide, at det kan være en stor pengesparer, så længe du bruger alle pengene på kontoen, vil du meget nøje estimere det beløb, der skal afsættes i din FSA. Du vil deponere så mange penge som muligt for at få den største skattefradrag, men du vil være sikker på at du ikke indbetaler en krone ekstra, så du ikke mister nogen penge i slutningen af året.
Bestem, hvor mange penge du skal bruge til at dække næste års udgifter
Terry Vine / Blend Images / Getty Images
Ligesom du har estimeret dine sundhedsomkostninger til at bestemme din bedste mulighed for sundhedsforsikring under åben tilmelding, vil du finde ud af dit bedste gæt på dine medicinske udgifter (og andre kvalificerende udgifter) uden for lommen i løbet af det næste år. Inkluderet i denne liste er alle de sundheds- og medicinske udgifter, som dit forsikringsselskab ikke dækker, såsom syn, tandlæge, høreapparatbatterier og snesevis af mere.
IRS vedligeholder en liste over sundhedsmæssige og medicinske udgifter, der kan ændre sig fra år til år. Bemærk, at FSA'er også tillader set-asides for yderligere ikke-medicinske udgifter.
Så godt du kan, lav en liste over, hvad disse udgifter kan være. Udvikle et scenarie for dig og din familie, der bliver det guitestimate, du vil arbejde med. Inkluder beløb som antallet af lægeudnævnelser, som hvert familiemedlem måtte have et gennemsnit i et kalenderår, ganget med medlønnen for hver enkelt. Har nogen i din familie briller eller kontakter? Figur i dine out-of-pocket omkostninger for dem. Betaler du ude af lommen for tanddækning? Hvad med prævention? Medtag også disse omkostninger på din liste.
Bemærk: Der var en ændring af reglerne, der begyndte med skatteåret 2011 - de fleste receptfrie lægemidler betragtes ikke længere som kvalificerende udgifter, medmindre du har en recept på dem. Derfor skal du ikke tælle dem, når du bestemmer, hvor meget du vil spare i din FSA.
Gør matematikken for at bestemme dit FSA Set-Aside
Jonathan Bielaski / Light Imaging / First Light / Getty Images
Nu hvor du har din bedste vurdering af, hvad dine samlede omkostninger til kvalificerende udgifter vil være for året, kan du bruge det til at lave matematik i to retninger, en konservativ og en, der skal være tættere på det, du rent faktisk bruger:
- Den mere konservative tilgang er at være sikker på, at du afsætter mindre, end du tror, du bruger, så du ikke mister nogen penge i slutningen af året. Hvis du bruger mere, end du afsætter, betyder det simpelthen, at du har betalt skat på den ekstra udgift, fordi den ikke er medtaget i FSA's afsætning. Hvis dette er den tilgang, du vil tage, skal du gange dit guesstimate med 80% eller 90% for at nå frem til FSA's afsatte beløb, du rapporterer til din arbejdsgiver.
- En mere risikabel tilgang er at rapportere hele beløbet til din arbejdsgiver, selvom du ikke er sikker på, om du vil bruge det hele. Det giver dig den største skattefordel.
Når du kommer tættere på slutningen af året, og hvis du ikke har brugt alle pengene på din konto, er der nogle strategier, der hjælper dig med at bruge dem, så de ikke fortabes.
Selvom du ikke bruger det hele, vil bruddet på skatten for det beløb, du ikke har brugt, sandsynligvis udgøre forskellen. I eksemplet ovenfor sparede du $ 250 på dine skatter. Så længe du bruger mere end dit gæstestimat minus disse $ 250, har du fået en fordel fra din FSA.
I begge tilfælde, når du først er kommet med dit nummer, vil din arbejdsgiver opdele det samlede FSA-beløb, du giver, med antallet af lønsedler, du får om et år. Det er det beløb, der trækkes fra hver lønseddel - og det er det beløb, du også ikke længere skal betale skat for.
Forebyggelse af tab af dine FSA Set-Aside-penge næste år
Steve Debenport / E + / Getty Images
Der er et sidste, vigtigt skridt i at maksimere brugen af din fleksible udgiftskonto:
Lav dig en kalendernote for at gennemgå din brug af din FSA i midten af oktober næste år. Din anmeldelse fortæller dig, hvilke skridt du skal tage, hvis du løber tør for penge, eller hvis du risikerer at miste nogle af de penge, du har afsat.
Hvis du ikke har nok penge til at betale for dine resterende aftaler, recept på stoffer og andre, skal du bestemme, hvilke udgifter du kan udsætte til det næste år. Sørg for at inkludere dem i dit guestestimate for det følgende år, når du bestemmer de justeringer, du vil foretage i din FSA.
Hvis du finder ud af, at du muligvis har penge tilovers, skal du foretage de aftaler, du regnede med i dit gæstestimat, men ikke har fulgt op. For eksempel har du muligvis tilføjet visionsaftaler til familiemedlemmer, der endnu ikke har været hos øjenlægen. Eller måske har din læge anbefalet en screeningstest, du kan passe ind inden årets udgang. Her finder du nogle strategier til at bruge ubrugte FSA-afsatte penge, hvis du endnu ikke har brugt dem.
Og ja, du kan også bruge pengene på sundhedsrelaterede udgifter, som du ikke inkluderede på din oprindelige liste, og indsende dem til refusion. For eksempel kan du støde på et medicinsk problem, som du ikke kunne have forventet, da du lavede dit guastimate. IRS er ligeglad med, hvad disse udgifter er, så længe de er med på listen over kvalificerende udgifter.
Endelig bogmærke denne artikel til næste år! Du laver matematikken igen, og det er et godt værktøj til at hjælpe dig med at estimere nøjagtigt.
